Nếu bạn đang chuẩn bị đi du học Đức hoặc vừa bắt đầu làm thêm, chắc chắn bạn sẽ nghe câu hỏi quen thuộc: vì sao du học sinh phải nộp thuế ở Đức? Đây không chỉ là thắc mắc của riêng bạn mà là vấn đề khiến nhiều DHS lo lắng. Khi giải đáp chính xác và tuân thủ đúng quy định, các bạn tránh được rủi ro không đáng có và nhanh chóng thích nghi với môi trường pháp lý minh bạch của Đức.
Tại Đức, thuế không chỉ là nghĩa vụ dành cho toàn bộ công dân mà áp dụng cho cả du học sinh. Điều này khiến nhiều bạn bất ngờ, tự hỏi “vì sao du học sinh phải nộp thuế ở Đức”. Bởi, theo hệ thống pháp luật Đức, mọi cá nhân phát sinh thu nhập trong lãnh thổ Đức, không phân biệt quốc tịch, mục đích lưu trú hay nghề nghiệp đều tham gia vào nền kinh tế chung.
Thuế là công cụ để nhà nước quản lý tài chính minh bạch, theo dõi dòng tiền và đảm bảo sự công bằng giữa tất cả những người đang sinh sống và làm việc tại Đức.
Ngoài ra, Đức sở hữu một hệ thống phúc lợi và an sinh xã hội rất lớn, đòi hỏi nguồn thu ổn định để duy trì. Việc áp dụng nghĩa vụ thuế cho cả du học sinh không nhằm tạo áp lực, mà để đảm bảo rằng mọi nguồn thu nhập đều được ghi nhận đúng quy định, tránh thất thoát và hạn chế gian lận thu nhập.
Khi du học sinh tham gia làm thêm, thực hành được doanh nghiệp trả lương hoặc nhận các khoản thù lao khác. Những khoản này đều cần được quản lý để xác định mức đóng góp phù hợp theo luật.
Một lý do khác là Đức sử dụng hệ thống phân loại thuế để xác định cách tính thuế cho từng nhóm người lao động, bao gồm cả sinh viên. Việc du học sinh nộp thuế tại Đức giúp nhà nước phân loại chính xác tình trạng thu nhập, đảm bảo thống kê lao động rõ ràng và xây dựng chính sách phù hợp cho từng nhóm.
👉 Xem chi tiết: Các khoản thuế cần nộp khi du học nghề Đức - Cập nhật mới nhất
Khi mới qua tại Đức, nhiều du học sinh chỉ thấy việc bị trừ thuế là một khoản mất mát trước mắt. Tuy nhiên, ít ai nhận ra rằng việc đóng thuế đúng và đủ tạo ra những lợi ích dài hạn quan trọng. Có thể kể tên như sau:
Dễ dàng hoàn thuế cuối năm, tiết kiệm đáng kể chi phí
Khi đóng thuế ở Đức đúng và đủ, du học sinh có cơ hội nhận lại một phần tiền thuế đã nộp. Với những bạn thu nhập thấp hoặc chỉ làm thêm theo thời vụ, khoản hoàn có thể lên đến vài trăm euro – một nguồn tài chính rất hữu ích giúp giảm bớt chi phí sinh hoạt.
Tăng uy tín khi gia hạn visa và xin giấy tờ cư trú
Cơ quan Đức luôn đánh giá cao hồ sơ tài chính minh bạch. Việc đóng thuế giúp bạn chứng minh thu nhập rõ ràng, không vi phạm pháp luật và khả năng tự trang trải cuộc sống. Điều này làm tăng tỷ lệ đậu khi gia hạn visa hoặc xin chuyển đổi sang visa lao động sau tốt nghiệp.
Tránh tình huống bị truy thu, phạt hoặc ảnh hưởng quyền cư trú
Không đóng thuế hoặc khai thuế sai có thể khiến bạn bị truy thu nhiều năm sau, thậm chí bị phạt tài chính. Nặng hơn, hồ sơ cư trú có thể bị ảnh hưởng. Đóng thuế đầy đủ ngay từ đầu giúp bạn loại bỏ hoàn toàn những rủi ro và duy trì trạng thái pháp lý an toàn trong suốt thời gian ở Đức.
Tạo nền tảng tốt nếu sau này muốn định cư hoặc nhập quốc tịch Đức
Một hồ sơ thuế minh bạch, thu nhập ổn định là yếu tố quan trọng khi xem xét định cư lâu dài. Những năm tháng đóng thuế ngay từ thời đi học trở thành điểm cộng lớn. Điều này thể hiện bạn là người trách nhiệm và hòa nhập tốt vào hệ thống của Đức.
👉 Xem thêm: Bí quyết tìm việc làm thêm ở Đức hợp pháp và nhanh chóng
Không ít du học sinh tại Đức vẫn cảm thấy mơ hồ về quy định thuế, dẫn đến những hiểu lầm khiến việc quản lý thu nhập trở nên rối rắm hơn mức cần thiết. Cụ thể như sau:
Khai thuế một lần rồi năm sau không cần làm lại
Có một số bạn hiểu nhầm rằng thủ tục thuế chỉ cần thực hiện một lần. Nhưng ở Đức, hệ thống thuế được tính theo từng năm tài chính. Vì không hiểu rõ vì sao du học sinh phải nộp thuế ở Đức, các bạn dễ lầm tưởng rằng thủ tục chỉ cần làm một lần. Mỗi năm đều cần khai lại nếu bạn phát sinh thu nhập hoặc có khoản thuế tạm trừ. Không làm lại có thể khiến bạn mất quyền hoàn thuế của năm đó.
Tự làm thuế rất phức tạp, sợ làm sai nên không làm
Thực tế, Đức có rất nhiều công cụ hỗ trợ như Elster, ứng dụng hoàn thuế, dịch vụ tư vấn thuế cho sinh viên với phí rất thấp. Quy trình ngày càng đơn giản, chỉ cần nhập thông tin đúng là đủ. Việc ngại bắt đầu khiến du học sinh bỏ lỡ quyền hoàn thuế và lợi ích pháp lý về sau.
Đi thực tập bắt buộc thì không liên quan đến thuế
Một số chương trình học nghề hoặc đại học yêu cầu thực tập ở doanh nghiệp. Khiến nhiều bạn nghĩ đây là hoạt động học tập nên không tính vào thu nhập phải khai thuế. Tuy nhiên, thông thường khi thực tập các bạn nhận lương đến 1.500 EUR/tháng. Khoản này vẫn được xem là thu nhập chịu quản lý thuế và tùy mức lương mà bạn có thể phải khai báo.
Chỉ cần kiểm tra thuế khi kết thúc năm, không cần theo dõi hàng tháng
Nhiều bạn đợi đến kỳ hoàn thuế mới nhìn lại thu nhập cả năm, dẫn đến thiếu sót hoặc số liệu không khớp. Nước Đức sở hữu hệ thống quản lý thuế rất chi tiết. Vì vậy, việc theo dõi thu nhập hàng tháng giúp bạn tránh vượt ngưỡng làm thêm, hạn chế sai sót và dễ dàng hoàn thuế đúng số liệu.
👉 Những thay đổi mới nhất về visa du học nghề Đức - Bạn cần biết
Trên thực tế, không phải du học sinh nào tại Đức cũng nằm trong diện phải nộp thuế. Trên thực tế, luật thuế Đức đưa ra nhiều quy định linh hoạt nhằm bảo vệ người thu nhập thấp hoặc chỉ làm thêm ở mức tối thiểu. Một vài trường hợp bao gồm:
- Thu nhập dưới 603 EUR/tháng: Đối với trường hợp làm Minijob, bạn được miễn thuế thu nhập vì đây là loại hình việc làm đặc biệt dành cho người lao động thu nhập thấp. Dù vậy, bạn vẫn cần theo dõi để không vượt quá mức giới hạn theo luật, tránh chuyển sang diện chịu thuế.
- Tổng thu nhập năm không vượt mức miễn trừ thuế cơ bản: Nếu bạn có nhiều nguồn thu nhập nhỏ nhưng tổng cộng cả năm không vượt ngưỡng miễn thuế, bạn không phải nộp thuế. Tuy nhiên, vẫn nên khai thuế để được hoàn lại khoản thuế tạm trừ.
- Thực tập không lương hoặc trợ cấp không được tính là thu nhập chịu thuế: Một số chương trình học yêu cầu thực tập bắt buộc nhưng không trả lương hoặc chỉ hỗ trợ chi phí đi lại, ăn trưa. Những khoản này không được xem là thu nhập nên bạn không phải nộp thuế.
- Chỉ nhận học bổng cho mục đích học tập: Những học bổng phục vụ học tập và sinh hoạt cơ bản, không phải khoản trả công lao động đều được miễn thuế hoàn toàn. Điều kiện là học bổng phải đến từ tổ chức hợp pháp và không kèm nghĩa vụ lao động trả phí.
Hiểu rõ vì sao du học sinh phải nộp thuế ở Đức là bước quan trọng để bạn chủ động hơn trong việc quản lý thu nhập và tuân thủ quy định khi sinh sống tại một quốc gia sở hữu hệ thống pháp lý chặt chẽ như Đức. Khi nắm đúng bản chất, du học sinh tránh được hiểu lầm, giảm áp lực không cần thiết. Đồng thời quá trình học tập, làm việc bên Đức cũng trở nên thuận lợi, rõ ràng và an toàn hơn.
